Корпоративни податоци
Врз основа на Одлуката на Народна Банка на Република Македонија за објавување извештаи и податоци од страна на банката ( Службен весник на РМ 134/2007 и Политиката за обелоденување на ЕУРОСТАНДАРД Банка АД Скопје објавува:
ИЗВЕШТАИ И ПОДАТОЦИ
со состојба 30 Јуни 2010 година
објавени на ден 30 Јули 2010 година
| 1. ПОДАТОЦИ ЗА БАНКАТА | |
| Назив и седиште: | ЕУРОСТАНДАРД Банка АД Скопје |
| Единствен матичен број: | 5538041 |
| ЕДБ: | 4030001419723 |
| SWIFT код: | ESWBMK22 |
| Организациска структура: | Прилог организациска структура |
| Број на вработени на 31.12.2009 година: | 88 |
| Преглед на финансиски активности кои може да ги врши, согласно со дозволата за основање и работење издадена од гувернерот на НБРМ |
|
| Преглед на финансиски активности кои во моментот ги врши: |
|
| Преглед на финансиски активности за кои, од страна на гувернерот на НБРМ е изречена забрана или ограничување за нивно вршење, односно е повлечена согласноста | НЕМА |
| Етички кодекс на банката | Прилог етички кодекс на банката |
| 1.1 ПОДАТОЦИ ЗА БАНКАРСКА ГРУПА | |
| Назив, седиште и претежна дејност на матичното лице, како и на секој член на банкарска група: |
Матично лице :ЕУРОСТАНДАРД Банка АД Скопје , Подружница :Поштенска Банка АД Скопје |
| Организациска структура на ден 31.12.2009 година: |
Организациска структура на Групата:
|
| Учество на банката во вкупниот број акции во секој член на банкарската група |
Поштенска Банка АД Скопје 66.666% во акции со право на глас |
| 1.2 ПОДАТОЦИ ЗА БАНКА КОЈА Е ПРЕДМЕТ НА КОНСОЛИДИРАНА СУПЕРВИЗИЈА | |
| Учество на матичното лице во вкупниот број акции на секој член на банкарската група | Поштенска Банка АД Скопје 66.666% во вкупен број на акции |
| Учество на матичното лице во акциите со право на глас на секој член на банкарската група |
Поштенска Банка АД Скопје 66.666% во акции со право на глас |
| Назив на лицата кои се целосно консолидирани |
Поштенска Банка АД Скопје |
| 2 ПОДАТОЦИ ЗА АКЦИОНЕРСКА СТРУКТУРА НА БАНКАТА | |
| 2.1 АКЦИОНЕРИ СО КВАЛИФИКУВАНО УЧЕСТВО - ПРАВНИ ЛИЦА | |
| назив |
1. GOFI GROUP OF FINANCE AND INVESTMENT SA-Melide 2. E.H.H. EASTERN HEMISPHERE HOLDING SA-Melide |
| седиште |
1. Via Pocobelli 14 2. Via Pocobelli 14 |
| правна форма |
1. Акционерско друштво 2. Акционерско друштво |
| претежна дејност |
1. Финансиско учество во други друштва, трговија со подвижен имот, извршување на увозно-извозни активности, набавка и продажба на недвижен имот во странство; индустриски инвестиции. 2. Учество во претпријатие од секаков вид, посебно во претпријатија активни од делот на финансии, индустриски услуги и трговија. Друштвото може да основа претпријатија, да зема поголемо или помало учество во постоечките претпријатија и да им одобрува финансирање на истите. |
| процентот на учество во вкупниот број на акции во Банката |
1. 50% 2. 50% |
| процентот на учество во вкупниот број издадени акции со право на глас во Банката |
1. 50% 2. 50% |
| 3. ПОДАТОЦИ ЗА СОПСТВЕНИТЕ СРЕДСТВА И ЗА АДЕКВАТНОСТА НА КАПИТАЛОТ НА БАНКАТА | |
| износ на почетен капитал кој е запишан во Централниот регистар | 1.100.667.600,00 денари |
| бројот на акции од секој род и класа, како и номиналниот износ на акциите | Обични акции со право наглас 18 000 Номинална вредност на акција 1000 ЕВРА |
| опис на карактеристиките на основните компоненти на сопствените средства | СС |
| износот и компонентите на основниот капитал, утврден согласно со Одлуката за Методологијата за утврдување на адекватноста на капиталот | СС |
| износот и компоненти на дополнителниот капитал I и дополнителниот капитал II , како и нивниот износ кој, согласно со Методологијата за утврдување на адекватноста на капиталот, може да биде дел од сопствените средства на Банката; | СС |
| видот на одбитните ставки од основниот капитал и дополнителниот капитал и нивниот износ; | СС |
| вкупен износ на сопствените средства и висината на адекватноста на капиталот | АК |
| висина на капиталот потребен за покривање на кредитниот ризик, утврден согласно Методологијата за утврдување на адекватноста на капиталот, прикажан одделно за билансните и вонбилансните ставки | АК |
| висина на капиталот потребен за покривање на валутниот ризик утврден согласно со Методологијата за утврдување на адекватноста на капиталот | АК |
| висина на капиталот потребен за покривање на пазарниот ризик, утврден согласно Методологијата за утврдување на адекватноста на капиталот, при што одделно се прикажува износот на капиталот потребен за покривање на генералниот и специфичниот ризик од вложувања во сопственички хартии од вреднсот и вложувања во должнички инструменти од портфолиото за тргување и износот на капиталот потребен за покривање на ризикот од порамнување/испорака и ризикот од другата договорна страна | / |
| висина на капиталот потребен за покривање на надминувањето на лимитите на изложеност | / |
| висина на капиталот потребен за покривање на оперативниот ризик | / |
| висина на капиталот потребен за покривање на други ризици | / |
| висина на капиталот потребен за покривање на други ризици, доколку банката по сопствена оценка утврдила дополнителен износ на капитал потребен за покривање на тие ризици, или доколку Народната банак утврдила дополнителен износ на потребен капитал, заради природата, видот и обемот на активностите коишто ги извршува банакта и ризиците на кои е изложена како резултат на тие активности | / |
| адекватноста на капиталот со состојба 31.12.2009 година | |
| 4. ПОДАТОЦИ ЗА ПРОЦЕСОТ НА УПРАВУВАЊЕ СО РИЗИЦИТЕ | |
| стратегии и процеси на управување со секој поединечен ризик | Банката има воспоставено интегриран систем за управување со сите материјални и нематеријални ризици на кои е изложена и кој е соодветен на природата, големината и сложеноста на финансиските активности коишто ги врши. Банката во своето работење е изложена на следните видови ризици:
Врз основа на Стратегијата за преземање и управување со ризици, Банката воспостави посебни политики и процедури за преземање и управување со сите ризици на кои е изложена во своето работење. Банката има воспоставено политики за преземање и управување со ризиците кои ќе содржат:
Исто така Банката согласно политиките за преземање и управување со ризиците воспостави процедури за преземање, мерење или оценка, следење, контрола или намалување на ризиците кои треба:
Банката има воспоставено организациона структура, со јасно дефинирани надлежности и одговорности при преземањето и управувањето со ризиците, која одоговара на големината, видот и сложеноста на Банката и на финансиските активности кои ги врши. Организацијата на системот за управување со ризиците се воспоставува на следните хиерархиски нивоа:
Кредитен ризик Кредитниот ризик е ризик од финансиска загуба на Банката доколку клиентот или дговорната странка од финансиски инструмент не успее да ги исполни своите договорни обврски и главно произлегува од дадените кредити и аванси на клиенти и други банки, издадени гаранции и акредитиви и вложувања во хартии од вредност. Со цел управување со ризик Банката ги зема предвид и ги разгледува збирно сите елементи од изложеноста на кредитен ризик (како индивидуален ризик на неисполнување на обврските на должникот, ризик на земја и ризик на одделен сектор). Управувањето и контролата со кредитниот ризик се централизирани во Центарот за управување со ризици, кој што пак редовно го известува Одборот за управување со ризици и Управниот Одбор, а преку нив Надзорниот Одбор и Одборот за ревизијаБанката ги управува, ограничува и контролира концентрациите на кредитниот ризик во моментот на нивно идентификување - особено во однос на поединечни договорни страни или групи, како и во однос на индустриски сектори и земји. Изложеноста на кредитен ризик исто така се управува преку редовна анализа на способноста на позајмувачите да ги исполнат своите обврски по основ на каматата и главнината, како и преку измена на овие кредитни лимити доколку е тоа возможно. Обезбедувањето претставува еден од најтрадиционалните и најчести начини за намалување на кредитниот ризик. Банката применува упатства во врска со прифатливоста на одредени класи на обезбедување. Долгорочното финансирање, корпоративното кредитирање и револвинг кредитите за населението се генерално обезбедени. Освен тоа, со цел да се минимизира кредитната загуба, Банката ќе бара дополнително обезбедување од договорната страна веднаш штом се забележат индикатори за оштетување на одредени релевантни поединечни кредитни пласмани и аванси. Резервирањето поради оштетување на крајот на годината потекнува од секое поединечно ниво на интерно рангирање како што е тоа претходно објаснето во делот за Мерење на кредитниот ризик. Во табелата подолу се прикажанаи применетите проценти на резервирање од оштетување кај ставките на кредитите и авансите рангирани согласно интернот систем на рангирање кој го применува Банката: Интерното рангирање му помага на Раководството при утврдувањето на постоење на објективен доказ за оштетување, според МСС 39, врз основа на следните критериуми утврдени од страна на Банката:
По извршената класификација на изложеноста на кредитен ризик на поединечна основа, Банката врши исправка на вредноста на активните билансни и вонбиласни побарувања преку утврдување на сегашна вредност на идните парични текови кои ќе настанат врз основа на тие побарувања. Износот на исправката на вредност за активните билансни побарувања на поединечна основа се утврдува како разлика помеѓу сметководствената вредност на билансите побарувања и нивната сегашна вредност (процент надоместлив износ). Сегашната вредност на активните билансни побарувања се добива со дисконтирање на очекуваните идни парични текови по тие побарувања со употреба на ефективна каматна стапка утврдена врз основа на договорот. Ефективната каматна стапка е каматна стапка со чија примена сегашната вредност на сите идни парични приливи се изедначува со сегашната вредност на сите идни парични одливи. При пресметка на ефективната каматна стапка банката:
За потребите за дисконтирање на очекуваните идни парични текови се употребува ефективна каматна стапка на годишна основа. Доколку поради финансиски потешкотии на клиентот, банката одобри измена на условите на кредитирање, во поглед на висината на каматата и периодите на отплата на обврските на клиенти, за дисконтирање на очекуваните идни парични текови се употребува ефективната каматна стапка, важечка пред измените на условите на кредитирање. За дисконтирање на очекуваните идни парични текови од побарувања со променлива каматна стапка, банката ќе ја примени ефективната каматна стапка, согласно со договорот, важечка на денот на утврдување на сегашната вредност на очекуваните парични текови. Во овие случаи, ефективната каматана стапка се пресметува за целиот период на важност на договорот (не само на преостанатиот период до достасување), со примена на каматна стапка, важечка на денот на утврдување на сегашната вредност на очекуваните парични текови. Доколку каматна стапка на денот на утврдување на сегашната вредност е променета за помалку од 10% во однос на последната каматна стапка со која е извршено дисконтирање на идните парични текови, банката може да ја примени претходната ефективна каматна стапка која била применета при утврдување на сегашната вредност на очекуваните идни парични текови. Банката врши исправка на вредноста, односно издвојува посебна резерва, во рамките на следните граници:
Ликвидносен ризик Ликвидносен ризик е ризикот банката да не може да обезбеди доволно средства за измирување на своите краткорочни обврски во моментот на нивно достасување, или потребните средства да ги обезбеди со многу повисоки трошоци. Под управување со ликвидносен ризик се подразбира управување со активата и пасивата на начин што ќе овозможи навремено и редовно плаќање на обврските, во нормални или во вонредни услови на работење на банката. За следење на нивото на ликвидност и на изложеност на ликвидносен ризик, Банката пресметува ликвидносни показатели и ги дефинира соодветните граници во кои истите можат да се движат. Лимитите кај ликвидоносните индикатори во Банката се одредени врз основа на досегашните искуства од работењето и очекуваните движења. Ревидирање на ликвидносните показатели се врши на предлог на Центарот за управување со ризици, од страна на Одборот за управување со ризици. За управување со ликвидносниот ризик во вонредни услови во Банката постои План за управување со ликвидносниот ризик во вонредни услови. Валутен ризик Валутниот ризик е ризик од загуба заради промена на меѓувалутарните курсеви и/или промена на вредноста на денорот во однос на вредноста на другите странски валути. Банката е изложена на девизен ризик преку трансакциите во странска валута. Флуктуацијата на девизните курсеви има влијание врз финансискиот резултат и паричниот тек на Банката. Банката ги почитува сите законски и интерни пропишани лимити за следење на валутниот ризик. Ризик од промена на каматните стапки во портфолиото на банкарските активности Банката е изложена на ризикот од промена на каматните стапки во портфолиото на банкарските активности кој преставува ризик од загуба којашто произлегува од неповолните промени на каматните стапки, а коишто влијаат на позициите во портфолиото на банкарските активности на Банката. При оцена на изложеноста на ризик од промена на каматните стапки, Банката ги има во предвид сите позиции од портфолиото на банкарските активности коишто се чувствителни на промените на каматните стапки, поради што можат да влијаат врз добивката и сопствените средства на банката. Банката постојано ги следи движењата на каматните стапки, како на домашниот така и на странскиот пазар и ја прилагодува висината на каматните стапки согласно на тие движења. Со користење на пондери, Банката ја утврдува промената на економската вредност на портфолиото на банкарските активности по одделни значајни валути или збирно, за сите останати валути. Збирот на пондерираните нето долги или кратки позиции по одделни значајни валути или збирно за сите останати валути, ја преставува вкупната пондерирана вредност на портфолиото на банкарски активности. Вкупната пондерирана вредност на портфолиото на банкарски активности, се изразува во апсолутен износ и ја прикажува промената на економската вредност на ова портфолио, како резултат на промената на каматните стапки со користење на стандардниот каматен шок. Банката го утврдува односот на вкупната пондерирана вредност на портфолиото на банкарски активности (промена на екомската вредност на ова портфолио) и износот на сопствените средства на Банката. Оперативен ризик Оперативен ризик е ризик од загуба поради несоодветни или слаби интерни процеси, несоодветни лица или слаби системи во Банката и надворешни настани. Оперативниот ризик се разликува од останатите банкарски ризици бидејќи не се превзема директно, но е присутен во вообичаениот тек на извршување на активностите, што влијае на процесот на управување со тој ризик. Изворите на оперативен ризик се бројни и присутни на сите нивоа на одлучување и извршување, во деловните процеси, кај секој извршител и во секој сегмент на деловните трансакции и операции. Банката го утврдува и проценува инхерентниот оперативен ризик поврзан со сите значајни производи, активности, процеси и системи како и оперативниот ризик поврзан со воведување на нови производи, процеси и системи и нови активности. Изворите на оперативен ризик се бројни и присутни на сите нивоа на одлучување и извршување, во деловните процеси, кај секој извршител и во секој сегмент на деловните трансакции и операции. Стратегиски ризик Стратегискиот ризик е тековниот или потенцијалниот ризик по добивката и капиталот кој произлегува од неповолни деловни одлуки, несоодветно спроведување на одлуки, или недостаток од реакција кон промените во деловната средина. Стратегискиот ризик произлегува од усогласеноста на стартешките цели на Банката, развиените деловни стратегии и човечките ресурси вработени во постигнување на стартегиските цели како и квалитетот на нивното спроведување. Утврдувањето и мерењето на стратегискиот ризик се вршат преку стратегиско планирање, подготвителни процеси за стратегискиот план и реалноста од остварување на стратегискиот план. И стратегискиот и деловниот план треба да се во согласност со деловниот опфат, комплексноста, надворешните и внатрешните фактори на Банката. Правен ризик Правен ризик е тековен или иден ризик врз добивката и сопствените средства на Банката, предизвикан од прекршување или непочитување на законските и подзаконските прописи, договори, пропишани практики, етички стандарди или како последица на погрешно толкување на прописите, правилата, договорите и други правни документи. Банката е изложена на правен ризик при воспоставување на деловни односи со голем број на акционери, клиенти, засегнати страни, преговарачи, посредници, како и регулаторните и даночните институции, локалната самоуправа итн. Правниот ризик произлегува од неопходноста Банката да ги управува банкарските процеси во согласност со бизнис и договорните правни принципи. Kога Банката не ги испочитувала законските барања, тогаш е соочена со последици од типот на необезбедени и рушливи договори, неповолни последици, парнични постапки, казни, исплата на штети, репутациски удар, намалување на растечкиот потенцијал на Банката. Правниот ризик може да доведе до намалување на репутацијата на Банката, која се појавува од неповолниот однос и перцепција на Банката од страна на клиентите, засегнати страни, акционери, регулатори итн. Тоа влијае на способноста Банката да воспостави нови деловни односи, нови продукти или опслужување и сервисирање на постојните релации. Овој ризик може да предизвика Банката да се соочи со административни, граѓански и кривични одговорности и обврски, финансиски загуби или намалување на клиентската база. Репутациски ризик Репутацискиот ризик е тековниот или иден ризик врз добивката или сопствените средства на Банката кој произлегува од неповолните согледувања на клиентите, доверителите, акционерите, инвеститорите и регулаторите за работењето на Банката. Банката воспоставува и применува строги процедури за заштита на тајноста на податоците за своите клиенти, во согласност со Законот за Банки и други прописи со кој се регулира тајноста на податоците, процедури за заштита на злоупотреби од страна на вработените, како и спречување на активностите на перење пари и финансирање на тероризам, прекршување на забраните или превземање други активности кои значат непочитување на регулативата или имаат за цел да нанесат штета на трети лица и процедури за постапување по поплаките од страна на клиентите и обезбедува нивна соодветна примена. Стрес-тестирање Банката најмалку два пати годишно врши стрес-тестирање, заради оценка на потенцијалното влијание на еден или повеќе внатрешни или надворешни фактори на ризик врз вредноста на средствата и обврските на Банката, односно нивото на сопствени средства и адекватноста на капиталот. Стрес-тестирањето одговара на големината, видот и сложеноста на Банката и на финансиските активности кои ги врши и да се однесува на сите материјални ризици на кои е изложена Банката, вклучувајќи ја и евентуалното меѓусебно влијание меѓу одделните ризици. |
| структура и организација на функцијата на управување со ризици | |
| структура на системот за мерење на ризикот и системот на внатрешно известување | |
| политики за заштита и намалување на ризикот како и процедурите за следење на ефикасноста на извршувањето на овие политики | |
| опис на политиката за вршење исправка на вредност и за издвојување на посебна резерва | |
| 0 | во 000 денари |
| износ на изложеност кон кредитен ризик, пред издвоената посебна резерва | 2,113,704 |
| износ на изложеност кон кредитен ризик, по извршената исправка на вредност, односно по издвоената посебна резерва | 1,809,091 |
| просечна изложеност на кредитен ризик за периодот за кој се објавува и изложеноста по одделни категории на ризик | 787 |
| износ на достасаните кредити | 19,884 |
| износ на изложеностите на кредитен ризик за кои е извршена исправка на вредноста, односно издвоена посебна резерва | 1,470,530 |
| географска дистрибуција на изложеноста на кредитен ризик - РМ, земји членки на ЕУ, останатите земји во Европа, земјите-членки на ОЕЦД (со исклучок на земјите од Европа), останатите земји; | 0 |
| земји РМ | 2,027,151 |
| земји членки на ЕУ | 86,553 |
| ВКУПНО | 2,113,704 |
| секторска дистрибуција на изложеноста на кредитен ризик - изложеност кон банки, други финансиски институции, нефинансиски институции, домаќинства, држава, непрофитни институции кои им служат на домаќинствата, нерезиденти | 0 |
| Земјоделство, лов и шумарство | 13,225 |
| Рибарство | 0 |
| Вадење на руди и камен | 22,698 |
| Преработувачка индустрија | 420,006 |
| Снабдување со електрична енергија, гас и вода | 18,519 |
| Градежништво | 103,536 |
| Трговија на големо и трговија на мало; поправка на мот. возила, и предмети за лич. употр. и домаќ. | 537,856 |
| Хотели и ресторани | 9,228 |
| Сообраќај, складирање и врски | 49,273 |
| Финансиско посредување | 476,976 |
| Активности во врска со недвижен имот, изнајмување и деловни активности | 180,595 |
| Јавна управа и одбрана; задолжителна социјална заштита | 0 |
| Образование | 220 |
| Здравство и социјална работа | 6,663 |
| Други комунални, културни, општи и лични услужни активности | 40,254 |
| Приватни домаќинства со вработени лица | 0 |
| Екстериторијални организации и тела | 0 |
| Кредити за набавка и реновирање на станбен простор | 12,913 |
| Кредити за набавка и реновирање на деловен простор | 0 |
| Потрошувачки кредити | 108,241 |
| Негативни салда по тековни сметки | 0 |
| Кредити врз основа на издадени кредитни картички | 74,905 |
| Автомобилски кредити | 0 |
| Други кредити | 38,091 |
| Земјоделство | 0 |
| Трговија | 0 |
| Други услужни дејности | 0 |
| Останати дејности | 505 |
| ВКУПНО | 2,113,704 |
| 0 | Банката не тргува со финансиски инструменти |
| пристап кој се користи за пресметка на капиталот потребен за покривање на оперативен ризик | се користи базичниот пристап |
| опис на стратегија на банката за стекнување капитални делови во други правни лица | Согласно деловната политика и развоениот план на Банката не се предвидени капитални вложувања |
| опис на стратегијата на банката за сметководствено вреднување на капиталните вложувања | н/а |
| износ на капиталните вложувања и нивната класификација според видот, т.е. според тоа дали се работи за вложувања во сопственички хартии од вредност за кои постои активен пазар или за вложувања во сопственички ХВ за кои не постои активен пазар | н/а |
| секторска структура на капитални вложувања (капитални вложувања во банки, други финансиски институции, нефинансиски институции, нерезиденти) | н/а |
| кумулативен износ на реализираните добивки (загуби) кои произлегуваат од отуѓување на вложувањата во текот на периодот за кој се објавува | н/а |
| вкупен износ на нереализирани добивки (загуби) од капиталните вложувања | н/а |
